國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：
2004年5月27日，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)，自6月26日起施行。現(xiàn)就實(shí)施過(guò)程中有關(guān)外匯管理問(wèn)題通知如下：
一、境內(nèi)外資銀行2004年度短期外債余額指標(biāo)的核定問(wèn)題
(一)境內(nèi)外資銀行的短期外債是指境內(nèi)外資銀行從境外借入的所有約定期限在1年(含)以下的短期債務(wù)資金，包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)(負(fù)債方)、非居民存款和其他形式的對(duì)外負(fù)債。
(二)在2004年度的剩余期間內(nèi)，境內(nèi)外資銀行短期外債余額指標(biāo)由其所在地的國(guó)家外匯管理局分支局根據(jù)外債統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)中各外資銀行填報(bào)的短期外債余額數(shù)據(jù)分別進(jìn)行核定，并書面通知各外資銀行執(zhí)行。各分局應(yīng)在6月26日以前完成指標(biāo)核定工作，并分別以傳真和系統(tǒng)內(nèi)電子郵件方式將指標(biāo)核定情況報(bào)總局資本項(xiàng)目司備案(備案格式見附件)。
(三)國(guó)家外匯管理局分支局應(yīng)取各境內(nèi)外資銀行按規(guī)定向外匯局報(bào)告的2004年前5個(gè)月末短期外債余額的算術(shù)平均數(shù)(四舍五入到萬(wàn)美元)，作為2004年度該銀行的短期外債余額指標(biāo)。境內(nèi)外資銀行應(yīng)在2004年12月31日以前將其實(shí)際的短期外債余額逐步調(diào)整到核定的短期外債余額指標(biāo)范圍以內(nèi)，在此期間其任一時(shí)點(diǎn)的短期外債余額不得超過(guò)該銀行在2004年6月30日的短期外債余額。如6月30日其實(shí)際短期外債余額未超過(guò)我局所核定短期外債余額指標(biāo)，則《辦法》實(shí)施以后其任一時(shí)點(diǎn)的短期外債余額不得超過(guò)外匯局核定的短期外債余額指標(biāo)。
(四)境內(nèi)外資銀行需要在年內(nèi)調(diào)整短期外債指標(biāo)需求的，可按照《辦法》規(guī)定的程序向國(guó)家外匯管理局或者其分支局提出申請(qǐng)，直接或轉(zhuǎn)報(bào)總局審批。
(五)2004年5月1日以后新設(shè)立的境內(nèi)外資銀行，由注冊(cè)所在地國(guó)家外匯管理局分局根據(jù)其境外總行或地區(qū)管理部批準(zhǔn)的本年度對(duì)中國(guó)境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額、流動(dòng)性需要及境內(nèi)貸款項(xiàng)目需求核定2004年度短期外債指標(biāo)，但當(dāng)年度短期外債余額指標(biāo)最高不得超過(guò)其外匯實(shí)收資本或營(yíng)運(yùn)資金的5倍。
各境內(nèi)外資銀行2005年度短期外債余額指標(biāo)的核定方法，國(guó)家外匯管理局將在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)《辦法》確定的原則另行制定。
二、關(guān)于外債登記和國(guó)內(nèi)外匯貸款的結(jié)匯問(wèn)題
(一)從6月26日開始，以境內(nèi)外資銀行為債權(quán)人的外匯貸款合同，債務(wù)人不再需要到國(guó)家外匯管理局分支局辦理外債登記手續(xù)。境內(nèi)外資銀行對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯貸款業(yè)務(wù)按照國(guó)家外匯管理局2002年12月6日發(fā)布的《關(guān)于實(shí)施國(guó)內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》(匯發(fā)［2002］125號(hào))和有關(guān)文件辦理對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯貸款業(yè)務(wù)。
(二)6月26日前已與境內(nèi)外資銀行簽約并辦理外債登記的外匯貸款合同項(xiàng)下未提款或已提款未使用部分，債務(wù)人按現(xiàn)行外債管理有關(guān)規(guī)定繼續(xù)開立或保留外債專用賬戶和還本付息專用賬戶、按規(guī)定辦理提款、結(jié)匯、還本付息、注銷專用賬戶和外債登記等手續(xù)。貸款合同項(xiàng)下資金使用完畢應(yīng)予以銷戶。6月26日以前已提款且資金使用完畢的貸款合同的債務(wù)人，其還本付息等外匯管理手續(xù)也按外債方式管理。
(三)6月26日前已與境內(nèi)外資銀行簽約并已辦理外債登記的短期授信額度合同，債務(wù)人也可申請(qǐng)開立或保留外債專用賬戶，但今年內(nèi)進(jìn)入該賬戶外匯資金的累計(jì)發(fā)生額(含6月26日以前已進(jìn)入賬戶的外匯金額)不得超過(guò)授信額度合同規(guī)定的可用于借用短期貸款的最高余額。達(dá)到后如該授信額度再次使用，應(yīng)按國(guó)內(nèi)外匯貸款有關(guān)規(guī)定，另外開立國(guó)內(nèi)外匯貸款專用賬戶存放。
(四)從6月26日開始，中、外資金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的國(guó)內(nèi)外匯貸款，除出口押匯外不得結(jié)匯�！蛾P(guān)于實(shí)施國(guó)內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》(匯發(fā)［2002］125號(hào))中有關(guān)打包放款結(jié)匯的相關(guān)規(guī)定自行失效。
三、關(guān)于擔(dān)保問(wèn)題
(一)以境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人、以境內(nèi)外資銀行為受益人的外匯擔(dān)保，自6月26日起，境內(nèi)擔(dān)保人不再辦理對(duì)外擔(dān)保登記；在6月26日前已辦理對(duì)外擔(dān)保登記且擔(dān)保合同尚未執(zhí)行完畢的，擔(dān)保人應(yīng)自《辦法》生效日起一個(gè)月內(nèi)，將有關(guān)登記材料退回原辦理登記手續(xù)的國(guó)家外匯管理局分支局并注銷對(duì)外擔(dān)保登記，原有擔(dān)保合同及相關(guān)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)維持不變。外匯擔(dān)保的履約參照國(guó)內(nèi)外匯貸款債務(wù)人購(gòu)匯的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(二)境內(nèi)外資銀行在6月26日以前提供的對(duì)外擔(dān)保，無(wú)論是否執(zhí)行完畢，均按過(guò)去管理方式辦理，但各外資銀行需要在7月底以前向外匯局集中報(bào)送6月26日以前已經(jīng)簽約但尚未執(zhí)行完畢的對(duì)外擔(dān)保情況。
6月26日以后發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保以及原有對(duì)外擔(dān)保到期需要展期的，按照1997年國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二十條確定的原則執(zhí)行，并按規(guī)定辦理對(duì)外擔(dān)保登記手續(xù)。
(三)境內(nèi)外資銀行不得為境內(nèi)企業(yè)的人民幣借款提供外匯擔(dān)保�！蛾P(guān)于改進(jìn)外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款管理的通知》(銀發(fā)［1999］223號(hào))的相關(guān)條款自行失效。
四、已核定中資銀行和中資企業(yè)的短期外債指標(biāo)問(wèn)題
由于境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)中資企業(yè)發(fā)放的外匯貸款不再視為外債，中資企業(yè)用于向境內(nèi)外資銀行辦理貿(mào)易融資和流動(dòng)資金貸款的短期外債指標(biāo)也不再適用，因此，2004年國(guó)家外匯管理局分支局已經(jīng)核定給中資企業(yè)的短期外債指標(biāo)作廢。由于核定給中資銀行的短期外債指標(biāo)主要用于境外拆借，因此其短期外債指標(biāo)仍然有效，且其從境內(nèi)外資銀行融資不占用短期外債指標(biāo)。
五、除外資銀行以外其他含有外國(guó)資本的金融機(jī)構(gòu)的外債管理問(wèn)題
境內(nèi)其他含有外國(guó)資本的金融機(jī)構(gòu)(包括銀監(jiān)會(huì)管轄的外資財(cái)務(wù)公司、有外資參股的國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行和保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)管轄的外資保險(xiǎn)公司、證券公司等機(jī)構(gòu))的對(duì)外負(fù)債，國(guó)家外債主管部門將根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和行業(yè)管理的特殊需要，另行制定有關(guān)規(guī)定。在有關(guān)規(guī)定出臺(tái)以前，其短期外債按照同類中資機(jī)構(gòu)的管理方式進(jìn)行管理。
六、注意事項(xiàng)
以前規(guī)定與本通知內(nèi)容有沖突的，以本通知內(nèi)容為準(zhǔn)。
國(guó)家外匯管理局各有關(guān)分支局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至其轄內(nèi)外資銀行和中資銀行。
以上通知，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向總局資本項(xiàng)目司反映。
附件：2004年度境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定情況備案表
